祿豐市醫(yī)療保障局2025年內(nèi)控風險評估調(diào)查問卷

為更全面地了解單位內(nèi)部控制建設情況，提高內(nèi)控管理水平和風險防范能力，根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范等相關文件，結合我單位實際情況，現(xiàn)通過實名問卷調(diào)查的方式對單位經(jīng)濟活動風險狀況進行摸底，確定風險點以及風險發(fā)生的可能性，為推進下一步內(nèi)控工作提供依據(jù)。
此次問卷調(diào)查依據(jù)定性分析方法和定量分析方法判別風險發(fā)生可能性及影響后果，分為五個級別：1-極低（發(fā)生的概率為10%以下）、2-低（發(fā)生的概率為10%－30%）、3-中（發(fā)生的概率為30%－70%）、4-高（發(fā)生的概率為70%－90%）、5-極高（發(fā)生的概率為90%以上），請根據(jù)實際情況選擇（僅選擇其中一項），感謝大家的支持和配合！
1. 未明確財會、內(nèi)審、紀檢監(jiān)察、政采、基建、資產(chǎn)管理等部門或崗位在內(nèi)部控制建設中的責任。
2. 未建立健全單位決策議事機制，重大經(jīng)濟活動事項缺乏集體決策，導致決策失誤或權力濫用。
3. 未建立內(nèi)部授權審批制度，在辦理經(jīng)濟活動業(yè)務前未經(jīng)過分級授權審批，出現(xiàn)授權不當、越權辦事現(xiàn)象。
4. 未明確劃分關鍵崗位，未建立關鍵崗位責任制，未明確關鍵崗位的職責及分工。
5. 預算編制審核責任不清晰不明確，內(nèi)部審批程序不嚴，流于形式，重大項目未組織評審。
6. 歸口管理部門與其他部門溝通不暢，導致預算執(zhí)行中各自為政，業(yè)務推進與預算執(zhí)行相脫節(jié)或割裂。
7. 預算績效執(zhí)行監(jiān)控和績效自評流于形式，結果不客觀。
8. 缺乏對決算數(shù)據(jù)的分析和利用，未發(fā)揮決算對以后年度預算編制與決策的參考和促進作用。
9. 未及時對收入計劃和收入預算執(zhí)行情況進行分析，未定期與業(yè)務部門進行對賬。
10. 支出不符合國家、部門及本單位規(guī)定的范圍和標準，存在無預算、超預算支出，或發(fā)生與公務活動無關的支出等現(xiàn)象。
11. 政府采購驗收手續(xù)辦理不合規(guī)，采購驗收書內(nèi)容缺失，采購全過程資料未及時備案存檔。
12. 無公函接待，超標準、超次數(shù)接待。
13. 與受托單位串通，轉包、分包項目，轉移項目資金，謀取私利。
14. 與受托單位串通，擴大委托業(yè)務范圍、虛增工作量及業(yè)務經(jīng)費，套取資金或變相私分。
15. 未明確合同業(yè)務歸口管理部門或崗位，未對合同業(yè)務實施統(tǒng)一歸口、分類管理。
16. 未對合同履行情況實施全過程管理及有效監(jiān)控，存在由于對方當事人或單位自身原因未履行合同的情況。
17. 未及時、準確、完整確認應收款項，缺乏有效監(jiān)督。
18. 軟件、科技成果等未作為無形資產(chǎn)進行核算和管理。
19. 政府采購合同履行過程中的監(jiān)控不到位，合同履約方未能全面適當履行有關義務。
20. 擅自變更建設項目內(nèi)容，工程變更頻繁，變更控制不嚴，沒有規(guī)范的變更管理程序。
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